Gemäß Bundesgesetz können Personen, die eine Pflegeversicherung (LTCI) abschließen, Anspruch auf vorteilhafte steuerliche Behandlung haben. Wenn sie bestimmte altersbasierte Schwellenwerte erfüllen, können sie die Prämien von ihrer Einkommensteuer absetzen.
Obwohl viele Menschen ihre Abzüge nicht detailliert auflisten, können sie mit einer steuerlich anerkannten Pflegeversicherung möglicherweise Steuern sparen. Dies sind sechs steuerliche Vorteile der Pflegeversicherung, die Sie kennen sollten.
Steuerfreie Vergünstigungen
Einkommenssteuern gelten nicht für Leistungen, die aus einer steuerbefreiten Pflegeversicherung stammen. Diese Leistungen erfolgen entweder in Form eines inflationsbereinigten Tagessatz-Höchstbetrags oder als Erstattung für anfallende Kosten.
Ein Teil der Prämien für die Pflegeversicherung kann für Selbstständige auf Formular 1040, Anlage A, Zeile 29, als detaillierter medizinischer Abzug steuerlich absetzbar sein. Dies gilt sowohl für Einzel- als auch für Hybridpolicen, also Lebensversicherungen mit einem Pflegeleistungsbaustein.
Noch bedeutender sind die steuerlichen Vorteile einer arbeitgeberfinanzierten Pflegeversicherung. Die Leistungen werden steuerfrei ausgezahlt, und die Prämien werden bei einer C-Corp nicht vom Bruttoeinkommen der Aktionäre oder Mitarbeiter abgezogen, da sie vollständig als Unternehmensausgaben gelten. Um jedoch für diesen Vorteil berechtigt zu sein, müssen die Prämien angemessen und betrieblich notwendig sein.
2. Schutz vor Inflation
Eine Lebenshaltungskosten-Option wird von mehreren Versicherern angeboten, die das tägliche Maximum, die maximale Lebenszeitleistung und andere Leistungsbeträge automatisch jedes Jahr um 5 % erhöht, um mit der Inflation Schritt zu halten. Zu dieser Option stehen in der Regel weitere Wahlmöglichkeiten zur Verfügung, darunter die Auswahl der einfachen oder zusammengesetzten Wachstumsrate.
Joshua Rodriguez ist ein Autor für Investitionen und persönliche Finanzen, der Lesern komplexe Themen wie die Pflegeversicherung erklärt. Bei der Suche nach einem Plan rät er, einen Experten zu konsultieren.
Bestimmte hybride Lebens- und Pflegeversicherungspolicen – wie die Indexed Universal Life Police von OneAmerica oder der MoneyGuard Market Advantage von Lincoln Financial – erhöhen die Pflegeleistung in Abhängigkeit von der Anlageperformance. Um die Beiträge zu senken, ermöglichen sie Ihnen möglicherweise auch, die Police mit mehr Deckung vorzufinanzieren. Vergleichen Sie Ihre Optionen und berücksichtigen Sie dabei Ihr Alter.
3. Durch Steuern qualifizierte Richtlinien
Sie könnten berechtigt sein, Prämien für eine Pflegeversicherung von Ihren Steuern abzusetzen, abhängig davon, wie Ihr Unternehmen strukturiert ist. Der Abschluss einer Pflegeversicherung wird durch diesen Vorteil gefördert. Ähnlich wie Krankenversicherungsprämien sind Prämien für Privatpersonen und Unternehmen absetzbar und unterliegen keiner Obergrenze.
Darüber hinaus sind die Leistungen Ihrer Police steuerfrei, sofern sie bestimmte bundesstaatliche Anforderungen erfüllen. Ein Spezialist für Pflegeversicherungen kann Ihnen mitteilen, ob Ihr Vertrag diese Anforderungen erfüllt.
Dies ist ein entscheidender Faktor, den jeder berücksichtigen sollte, der den Abschluss einer Pflegeversicherung in Betracht zieht. Es ermöglicht einen direkten Vergleich zwischen verschiedenen Policen. Dies ist besonders nützlich, um verschiedene Anbieter zu vergleichen. Es könnte Ihnen sogar ermöglichen, die beste Art der Deckung für Sie besser informiert auszuwählen.
Prämien, die abzugsfähig sind
Die Prämien für Ihre Pflegeversicherung können unter bestimmten Voraussetzungen steuerlich absetzbar sein. Dies gilt insbesondere für Pflegeversicherungen, die ein Arbeitgeber für seine Mitarbeiter abschließt. Nach den bundesstaatlichen Steuergesetzen werden diese Pläne als normale und notwendige Geschäftskosten betrachtet. Zudem unterliegen die endgültigen Leistungen der Police keiner Besteuerung.
Solange die Kosten der Pflegeversicherung nicht 7,5 % des bereinigten Bruttoeinkommens des Steuerpflichtigen überschreiten und dieser detaillierte Angaben in Formular 1040 macht, können die Prämien als separate medizinische Ausgabe von der Steuer abgesetzt werden. Die nachstehende Tabelle veranschaulicht, wie sich der absetzbare Betrag in Abhängigkeit vom Alter ändert.
Wenn Selbstständige die Mittel ihres Gesundheitssparkontos verwenden, um qualifizierte Pflegeversicherungspolicen bis zu den jährlichen Grenzen der IRS zu erwerben, können sie ihre Steuerlast weiter verringern.
5. Tägliche Pauschale Steuerfrei
Da viele Pflegeversicherungen Steuervorteile bieten, kann die Wahl einer solchen Versicherung eine kluge finanzielle Entscheidung sein. Die Details sind jedoch oft schwer zu verstehen. Daher ist es entscheidend, mit einem versierten Steuerexperten über Ihre individuelle Situation zu sprechen und entsprechende Pläne zu erstellen.
Wenn Leistungen aus der Pflegeversicherung als Erstattung gelten, sind sie in der Regel bis zu einem täglichen Höchstbetrag, der an die Inflation angepasst wird, steuerfrei. Darüber hinaus sind Prämien für eine qualifizierte individuelle Absicherung (in Anlage A) als medizinische Kosten bis zu einem Höchstbetrag von 7,5 % des bereinigten Bruttoeinkommens steuerlich absetzbar.
Als Betriebsausgabe werden vom Arbeitgeber gezahlte Prämien für eine berechtigte Pflegeversicherung vom Bruttolohn des Arbeitnehmers abgezogen. Dies gilt unabhängig davon, ob der Arbeitgeber den Mitarbeitern eine Leistungszulage gewährt oder die Prämie auf Basis einer nachsteuerlichen Gehaltskürzung zahlt.